Η γυναίκα μου και εγώ είμαστε 70 ετών. Πληρώσαμε για τα πάντα, συμπεριλαμβανομένου του σπιτιού. Μεταξύ της σύνταξής μου των 29.000 $ και της Κοινωνικής Ασφάλισης, έχουμε ένα ακαθάριστο εισόδημα 99.000 $ ετησίως, το οποίο είναι υπεραρκετό. Η τρέχουσα αποταμίευσή μας στον λογαριασμό μεσιτείας μας είναι 700.000 $. Ο ατομικός μας λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) ανέρχεται συνολικά σε 1,4 εκατομμύρια δολάρια. Ο Roth μας αξίζει 400.000 $. Σχεδιάζουμε και οι δύο να ζήσουμε μέχρι τα 90. Στην ηλικία μας, είναι πολύ αργά για να ξεκινήσουμε μια συζήτηση με τον Ροθ;
-Ανώνυμος
Η σύντομη απάντηση είναι όχι. Δεν υπάρχει όριο ηλικίας στην ικανότητά σας να μετατραπείτε σε Roth.
Δεν υπάρχει επίσης καμία απαίτηση κερδισμένου εισοδήματος για μετατροπή σε Roth. Εφόσον έχετε υπόλοιπο σε έναν IRA, θεωρητικά, μπορείτε να συνεχίσετε να μετατρέπεστε σε Roth για όσο διάστημα θέλετε.
Το μεγαλύτερο ερώτημα είναι: Η μετατροπή σε Roth προάγει τους στόχους κληρονομιάς σας;
Αυτό θα πρέπει να είναι το σημείο εκκίνησης πριν ξεκινήσετε μια στρατηγική μετατροπής Roth, ανεξάρτητα από την ηλικία σας. Ωστόσο, γίνεται ιδιαίτερα σημαντικό όταν εξετάζετε τις μετατροπές Roth καθώς πλησιάζετε και αρχίζετε να λαμβάνετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs).
Τα περισσότερα άρθρα και συζητήσεις σχετικά με τη μετατροπή του Roth θα επικεντρωθούν στα χρόνια μεταξύ της συνταξιοδότησης και της λήψης RMD. Αυτά τα χρόνια μπορούν να παρουσιάσουν μια φανταστική ευκαιρία για μετατροπή δολαρίων IRA σε Roth. Αλλά αυτή δεν είναι η μόνη σας ευκαιρία. Απαντήστε σε αυτή την ερώτηση: τι θέλω να συμβεί στα περιουσιακά μου στοιχεία όταν πεθάνω; Η απάντηση βρίσκεται στις λεπτομέρειες. Δείτε πώς να σκεφτείτε αυτή τη στρατηγική.
Ένας οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να κατανοήσετε πώς να διαχειριστείτε τις φορολογικές επιπτώσεις μιας μετατροπής Roth.
Ένα επιχείρημα κατά της μετατροπής του Roth
Σε ένα άκρο του φάσματος, ας υποθέσουμε ότι όλος ο πλούτος σας θα δωριστεί στην αγαπημένη σας φιλανθρωπική οργάνωση μετά το θάνατό σας. Εάν ένα αναγνωρισμένο φιλανθρωπικό ίδρυμα λάβει τον IRA σας μετά το θάνατό σας, δεν θα οφείλονται φόροι και θα πρέπει να εξετάσετε σθεναρά το ενδεχόμενο να μην μετατρέψετε κανένα υπόλοιπο στο IRA σας σε Roth κατά τη διάρκεια της ζωής σας.
Σε αυτήν την περίπτωση, η μετατροπή σε Roth θα σήμαινε την επιλογή να πληρώσετε φόρους που διαφορετικά δεν θα έπρεπε ποτέ να πληρώσετε.
Εάν είστε έτοιμοι να ταιριάξετε με τοπικούς συμβούλους που μπορούν να σας βοηθήσουν να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, ξεκίνα τώρα.
Ένα επιχείρημα για μια μετατροπή Roth
Το αντίθετο άκρο θα ήταν εάν ο στόχος σας είναι να αφήσετε ολόκληρη την περιουσία σας στα παιδιά, τα εγγόνια ή άλλα αγαπημένα σας πρόσωπα – και να εξασφαλίσετε ότι δεν χρειάζεται να ανησυχούν ποτέ για την πληρωμή φόρων για αυτά τα χρήματα.
Σε αυτήν την περίπτωση, θα μπορούσε να προβληθεί ένα επιχείρημα για την προσπάθεια μετατροπής κάθε δολαρίου του υπολοίπου του IRA σε Roth πριν πεθάνετε. Με αυτόν τον τρόπο, οι δικαιούχοι σας θα λάβουν μια τεράστια αφορολόγητη πίτα και η IRS δεν θα μπορεί να μοιραστεί ούτε ένα κομμάτι από αυτήν. Αυτό μπορεί να μην έχει ως αποτέλεσμα τη μεγαλύτερη εξοικονόμηση φόρων, αλλά θα ήταν ο καλύτερος τρόπος για να διασφαλίσετε ότι οι δικαιούχοι σας δεν ανησυχούν για τους φόρους.
Το χαρούμενο μέσο για τις μετατροπές του Roth
Οι περισσότεροι άνθρωποι θα βρεθούν κάπου στη μέση, όπου η μετατροπή σε Roth μπορεί να έχει πολύ νόημα, αλλά μόνο μέχρι ένα σημείο.
Οι μετατροπές Roth έχουν τη μεγαλύτερη λογική όταν μπορείτε να επιλέξετε να πληρώσετε φόρο εισοδήματος στο υπόλοιπό σας IRA και να τον μεταφέρετε σε Roth σε ένα φορολογικό έτος σχετικά χαμηλού εισοδήματος. Η λέξη “Σχετικός” είναι μια σημαντική λέξη εδώ, επειδή θα είναι μοναδική για την κατάσταση κάθε φορολογούμενου.
Το ερώτημα που πρέπει να αναρωτηθείτε εδώ είναι: Ανησυχώ ότι κάποια στιγμή στο μέλλον μπορεί να βρεθώ σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο από αυτό που είμαι σήμερα;
Λάβετε υπόψη ότι ακόμη και αν το Κογκρέσο δεν κάνει τίποτα για τους φόρους τα επόμενα τρία χρόνια, οι φορολογικοί συντελεστές αναμένεται ήδη να αυξηθούν το 2026.
Συντελεστές μετατροπής Roth προς κατανόηση
Εάν αποφασίσετε ότι μια μετατροπή Roth σάς βοηθά να επιτύχετε τους στόχους πλούτου σας, υπάρχουν αρκετοί παράγοντες που πρέπει να λάβετε υπόψη όταν αποφασίζετε πόσο θα μετατρέψετε σε ένα δεδομένο έτος. Αυτοί είναι:
Πόσος φόρος εισοδήματος θα οφείλεται
Σε γενικές γραμμές, όσο περισσότερο μπορούμε να διανείμουμε το φορολογητέο εισόδημα, τόσο χαμηλότερο είναι ο ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος που θα πληρώσουμε. Αυτό είναι μια υπεραπλούστευση. Αλλά είναι ένα σημείο εκκίνησης για να σκεφτούμε πώς να αναπτύξουμε μια στρατηγική μετατροπής Roth.
Στο παράδειγμα που παρουσιάζεται σε αυτήν την ερώτηση, σε γενικές γραμμές, η μετατροπή του συνόλου των 1,4 εκατομμυρίων δολαρίων από IRA σε Roth σε ένα μόνο έτος θα είχε ως αποτέλεσμα την καταβολή περισσότερων φόρων από την κατανομή αυτών των μετατροπών στο υπόλοιπο προσδόκιμο ζωής των φορολογουμένων.
Άλλες φορολογικές επιπτώσεις
Ο ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος τραβάει όλη την προσοχή όταν προκύπτουν μετατροπές Roth. Αλλά ο οριακός φορολογικός συντελεστής σας (το ποσό του φόρου που θα πληρώσετε για το επόμενο δολάριο εισοδήματος) δεν είναι ο μόνος παράγοντας που πρέπει να λάβετε υπόψη.
Σε αυτό το παράδειγμα, το 85% της Κοινωνικής Ασφάλισης του φορολογούμενου (το υψηλότερο δυνατό ποσό) περιλαμβάνεται ήδη στο φορολογητέο εισόδημα. Ωστόσο, για τους φορολογούμενους με χαμηλότερο φορολογητέο εισόδημα, οι μετατροπές Roth έχουν τη δυνατότητα να αλλάξουν το φορολογητέο ποσό της Κοινωνικής Ασφάλισης.
Η αύξηση του φορολογητέου εισοδήματος μπορεί επίσης να αλλάξει την επιλεξιμότητα ενός φορολογούμενου για εκπτώσεις φόρου και εκπτώσεις. Για τους φορολογούμενους που δεν έχουν αρχίσει να διεκδικούν Medicare, η πίστωση φόρου πριμοδότησης μπορεί να έχει ιδιαίτερα μεγάλο αντίκτυπο.
Ασφάλιστρα υγείας
Για φορολογούμενους που πλησιάζουν την ηλικία των 65 ετών ή λαμβάνουν ήδη Medicare, είναι σημαντικό να θυμάστε ότι το ποσό που πληρώνετε για το Medicare επηρεάζεται από το φορολογητέο εισόδημά σας (ειδικά μέσω του τροποποιημένου προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος) και μπορεί να αυξήσει το πραγματικό κόστος μιας μετατροπής Roth.
Αυτό μπορεί να είναι ιδιαίτερα επικίνδυνο επειδή κάθε κλιμάκιο εισοδήματος για τα ασφάλιστρα Medicare αντιμετωπίζεται ως γκρεμό. Έτσι, μόλις ξεπεράσετε ένα δολάριο το όριο, τα ασφάλιστρά σας μετακινούνται στο επόμενο επίπεδο. Με άλλα λόγια, για μια δεκάρα, για μια λίρα.
Τι θα συμβεί αν οι φορολογικοί κανόνες αλλάξουν στο μέλλον;
Συχνά με ρωτούν αν ανησυχώ ότι το Κογκρέσο μπορεί να αλλάξει τους κανόνες του Roth στο μέλλον και ότι η ύπαρξη μεγάλων υπολοίπων Roth θα μπορούσε να αποδειχθεί υποχρέωση.
Η απάντησή μου είναι πάντα η ίδια: ο φορολογικός κώδικας είναι γραμμένος με μολύβι και το Κογκρέσο μπορεί να αλλάξει ό,τι θέλει. Πρέπει να κάνουμε ό,τι καλύτερο μπορούμε με τις πληροφορίες που έχουμε και τους νόμους που ισχύουν σήμερα.
Τι να κάνω μετά
Η κρυστάλλινη σφαίρα μου είναι ακόμα σπασμένη, οπότε οτιδήποτε πω για μελλοντικές αλλαγές κανόνων θα ήταν απλώς εικασίες. Αυτό που ξέρω είναι ότι το να έχεις IRA είναι σαν να έχεις μια υποθήκη με ρυθμιζόμενο επιτόκιο με την IRS όπου έχουν την ευελιξία να αλλάζουν το επιτόκιο όπως θέλουν, όποτε θέλουν. Αξίζει πάντα να σκεφτείτε μια ευκαιρία να βγάλετε το IRS από την εικόνα μετατρέποντας δολάρια IRA σε δολάρια Roth.
Ο Steven Jarvis, CPA, είναι αρθρογράφος οικονομικού σχεδιασμού για το SmartAsset και απαντά σε ερωτήσεις αναγνωστών σχετικά με θέματα που σχετίζονται με τα προσωπικά οικονομικά και τους φόρους. Έχετε κάποια ερώτηση που θα θέλατε να απαντηθεί; Στείλτε email στο AskAnAdvisor@smartasset.com και η ερώτησή σας μπορεί να απαντηθεί σε μελλοντική στήλη.
Λάβετε υπόψη ότι ο Steven δεν συμμετέχει στην πλατφόρμα SmartAdvisor Match και αποζημιώθηκε για αυτό το άρθρο. Οι πόροι του συγγραφέα για τους φορολογούμενους είναι διαθέσιμοι στη διεύθυνση retirementtaxpodcast.com. Οι πόροι του οικονομικού συμβούλου του συγγραφέα είναι διαθέσιμοι στη διεύθυνση retiredtaxservices.com.
Βρείτε έναν οικονομικό σύμβουλο
-
Εάν έχετε ερωτήσεις σχετικά με την επενδυτική και συνταξιοδοτική σας κατάσταση, ένας οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει. Η εύρεση ενός οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σάς συνδέει με έως και τρεις εξουσιοδοτημένους χρηματοοικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να ρωτήσετε τους συμβούλους σας δωρεάν για να αποφασίσετε ποιος είναι ο καλύτερος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να πετύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, ξεκινήστε τώρα.
-
Σχεδιάζετε τη συνταξιοδότησή σας; Χρησιμοποιήστε τον Υπολογιστή Κοινωνικής Ασφάλισης του SmartAsset για να πάρετε μια ιδέα για το πώς θα μπορούσαν να μοιάζουν τα οφέλη σας κατά τη συνταξιοδότηση.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge
Η δημοσίευση Ask an Advisor: Είμαστε 70, έχουμε 99.000 $ σε συνταξιοδοτικό εισόδημα, 1,4 εκατομμύρια δολάρια IRA και άλλες επενδύσεις. Είναι πολύ αργά για να μετατραπεί σε Roth; εμφανίστηκε πρώτα στο ιστολόγιο SmartAsset.